等额本息还款法贷款利息计算方法及还款计划

贷款后一般有两种方法还款：等额本金、等额本息，对于房奴一族来说，买房后手头余粮无几，只得选择等额本息还款，尽管等额本金在相同期数的情况下还款能节省不少的利息。

等额本息对还款人来说很简单，就是每个月还固定的一个金额给银行，只要给定贷款本金额，利率，贷款期数就能计算出这个每月还款额来，计算原理是货币的现值计算方法，具体数学公式先不管，可以用excel的pmt公式来实现。

每月还款额=-pmt(年利率/12,贷款期数,贷款本金)
以下都用15年公积金贷款70000作为例子。
则-PMT(0.435%,180,70000)=561.61
这里180是15年180个月，0.435%是年利率5.22%/12

每月还款额中利息的计算

当月偿还利息=上月本金余额*本期利率
这个公式是一个简单的乘法，很简单

每月还款额中本金的计算

当月偿还本金=每月还款额-当月偿还利息
第一期还款的这三个值得到之后，就能得到第一期还款后的本金余额，即为 上一期本金余额-本期偿还本金，这个值用于计算下一期的利息，依次类推得到整个还款计划。

利息计算过程中有个利率调整的问题需要加以说明。
如每月还款日为20日，2009年1月1日施行新利率，则2008年12月20日到2009年1月19日这一期的利息计算必须用两个利率，计算公式如下：

当月偿还利息=旧利率天数*旧利率*本金余额/30+新利率天数*新利率*本金余额/30
每次利率调整后，这个月直至最后一期的每月还款额都要做调整，使用-pmt(0.3225%,173,68176.57)得到为514.81。
514.81比之前的561.61少了46.8，这就是08年多次下调利率后公积金贷款7万元可以每月少还的数额。
之后的还款计划全部按照新得到的514.81每月还款额来计算。

为什么要将整个180期的还款计划都列出来呢？
因为要查看最后一期的本金余额为多少，如果没有调整过利率，则最后一期的本金余额为0，但是经过调整利率后，因为使用过分段利率，按照等额本息还款的话，最后一期的本金余额不为0，这时就需要最后一期还款多还一部分，即把剩下的那部分本金还上。
利率调整那个月使用分段利率比不使用分段利率需要多还103.63元。
具体计算见excel附件