资金管理技术网上行

　　编者按：现在，互联网已经开始在财务主管履行职责和使手工程序实现自动化方面，发挥着越来越大的作用。它使得资金运作工作变得事半功倍起来，其利用价值无法估量。企业面对的挑战是，如何更好地利用它作为流程精简工具的强大优势，将资金控制权推向公司的各个业务单元，同时创立自助服务的环境。

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　　当今商业中的一切都越来越依赖于互联网，财务主管们的工作自然也不能例外。然而，多数财务主管仅在现金管理、与金融服务提供商之间的信息交流，以及其他诸如此类的低运作风险的事务上依赖于互联网技术。网络对资金运作的影响并非像预期的那样迅速或猛烈。

　　“一开始，大家都认为互联网会立刻变革现金管理业务，然而这种局面并没有真正出现，”JP摩根资金服务部（JPMorgan Treasury Services）的大客户销售经理兼高级副总裁福萨塞卡（Michael Fossaceca）说道，“但是互联网已经成为了另一种传输渠道，并已开始在财务主管履行职责和使手工程序实现自动化等方面发挥越来越大的作用。”

　　Selkirk金融技术公司（Selkirk Financial Technologies Inc.）的产品副总裁莫里森（Tom Morrison）也深有同感：“资金运作解决方案朝着互联网方向发展的速度低于业界对它的期望。”

　　供应商都认为资金管理软件网络化的速度是该技术最令人失望的地方，而身为跨国制造公司Hexcel的财务主管的麦金泰尔（Michael MacIntyre）却认为，互联网的数据传输速度没有达到他期望的水平。“它没有我想象中的那么快。之前的拨号连接速度非常慢，当我们转而使用互联网时，我以为会快很多，结果却并没有快多少。你还是得等上半天页面才能打开。”他说。

　　同时，还有公司抱怨说当银行从使用客户端软件转向基于网络进行数据传输时，有些银行并不能提供历史交易信息。“当互联网刚刚兴起的时候，银行界认为一切都会变成实时的：实时的对账单和实时的付款。但是还有很多资金运作方面的业务在对账时仍需依赖于前一日的交易信息。而且某些银行不允许其客户查看前一日的对账单，”资金管理工作站供应商SunGard资金系统公司（SunGard Treasury Systmes Inc.）的战略计划部高级副总裁本杰明森（Bent Benjaminsen）说道。

　　本杰明森提到，银行基于网络的系统的另一弊端是其无法下载增量数据。“也许你只想知道自你上次登录以来所发生的五六笔交易的信息，但是你每次都必须下载一整套数据，这样效率非常低下。”他说道。

　　安全不是问题

　　总部位于瑞士巴塞尔的农业科技公司先正达（Syngenta Corp.）的资深资金分析员艾丝曼（Bobbie Eiseman）也承认，通过互联网查询前一日的银行对账单是非常困难的。但是她认为安全性才是原因所在，而非可获得性。拨接式服务从本质上来说是具有私密性的，然而互联网却是一个公共传播系统。考虑到财务主管在保密性方面的要求，这就给其工作造成了某些困难。

　　银行软件系统变换密码的频率之快也给通过互联网自动获取账户信息造成了一定的困难。“当你登录银行系统时，会显示一个灰色的方框让你输入密码，”本杰明森说道，“自动登录获取数据是非常困难的，因为密码控制非常复杂，甚至复杂到无法通过编程来进行控制。”

　　莫里森指出，一方面要满足严苛的安全性要求，另一方面又追求通过网络高速自动传输资金运作数据，二者也许无法同时实现。“现实情况是，必须在自动化和对进入网站的用户身份进行认证之间进行权衡取舍。当你经手的是公司财产时，在安全性方面必须做到滴水不漏，这才是可取之道。”

　　尽管银行家们出于对安全的考虑使得基于互联网的资金业务自动化操作变得复杂，专家们指出其谨慎的程度还是合理的。“任何执行交易的系统都需要有强大的安全系数作为后盾，而且这也是客户的需要。所有的银行信息都是机密的，所以无论是使用拨接方式、直接联系或者互联网，任何一个系统都必须同时兼顾使用者身份认证和交易认证。”福萨塞卡说道。

　　银行和金融服务提供商都声称他们系统的安全性是可以被验证的，并且还建议公司让他们自己的IT部门来进行检验。然而，本杰明森指出，信任来自于熟悉。“我们发现很少会有公司的财务主管通过网络来完成出纳工作。他们还没有建立起对网络的信任，但这并不意味着网络还不够安全。”

　　自动柜员机（ATM）的应用就可以作为一个例证。当自动柜员机刚刚出现的时候，人们只取钱而不愿意存钱进去。当大家对它越来越熟悉以后，就不再那么顾忌把钱存入机器了。本杰明森指出这种现象在非互联网连接的情况下也会发生。“客户通过直接连接到银行的主机下载对账单，这没问题。但是进行支付呢？即使是通过同样的连接方式，他们也不会对其产生完全的信任。”

　　优点不在少数

　　尽管有着这样或那样的不足，互联网在协助资金管理人员达到事半功倍的工作效率方面的价值却是无法估量的。许多大型公司的资金运作工作都只由少数专业人士来完成，然而他们的职责却辐射全球。麦金泰尔手下只有2名职员，他每个月都有一个礼拜在国外出差。“我们拥有全球网络，所以我可以在任何国家的公司网站上通过远程操作来完成我的工作。一个分工明晰的小团队就足以应付这些工作了。”他说。

　　对于负责先正达美国公司的现金管理业务（包括与四家主要银行之间业务往来）的艾丝曼来说，远程接入银行账户数据能够防止突发的紧急事件演变成为资金流失的灾难。“当某地的公司大楼突然停电时，通过拨接到互联网，我们就能够继续日常操作，”她说道，“当你无法获取账户信息长达一天以上时，账户上很容易就会出现几百万美元的透支。有了互联网，只要我有密码，我就能在家里登陆银行账户，查询交易信息，确认交易并查看账户的变动情况。”

　　在先正达的日常经营中，互联网提高了电子资金转账过程的效率。“在互联网的帮助下，我们的三家分支机构能够自行进行交易。我们只是对其进行简单的审查，看是否有足够的资金支持，然后就给这些交易发放通行证。这极大地提高了准确性，并且也使这些分支机构能够更好地掌控各自的现金管理。”艾丝曼说道。

　　德意志银行（Deutsche Bank）纽约分行的美国客户接入及全球现金管理负责人拉卡瓦（Mike LaCava）指出，互联网给资金运作所带来的最大的好处就在于，它将控制权推向公司的各个业务单元，从而创建了一个自助服务的环境和氛围。“某些结构复杂的公司现在开始允许其他部门执行包括电汇、在支付系统内部查询索引号码，以及了解支付细节等操作。”他解释说，“互联网已被应用于资金运作业务的方方面面。”

　　功能还在扩张

　　在未来一两年内，资金运作部门有望使用互联网进行越来越复杂多样的操作。投资和外汇是两大增长点。“这些在线交易的现金流动性正在逐渐增强。量变最终会导致质变，那时你将发现形势会大有不同，”莫里森说道，“一旦这些交易系统的现金流动性达到足够高的程度，公司的财务主管们对交易价格和交易伙伴都有充分的信任，那为什么不在更大的程度上实现自动化呢？”

　　SAP全球营销公司（SAP Global Marketing Inc.）mySAP ERP金融系统解决方案营销经理塞伊（Philip Say）指出，远程接入技术也正经历着巨大的变革，必将带来生产率的提高。有了相应的技术支持，资金管理人员不仅可以在办公室以外的地方执行他们的重要任务，还可以通过传呼机或手机来访问互联网。

　　此外，资金管理人员很快就能够更好地利用互联网作为研究工具方面的优势，从而解决交易中的某些例外情况。“如果某人开了一张支票给抵押贷款公司并通过邮寄的方式把支票寄出，那么这张支票很可能就会被存放于一个保险柜中。”拉卡瓦说道，“假设所支付的款项是1,000美元，但不知出于什么原因，借款人只偿还了750美元。那么抵押贷款公司发现这个意外情况的工作人员就可以登陆银行系统，调出几个小时之前刚刚拍下的支票的照片来帮助他研究这个问题。”

　　当供应商打电话过来询问为什么还没有收到付款时，互联网同样也能助你一臂之力。“你可以查询应付账款并查看款项的支付情况，但是如果你还能够进入银行的资料库，你就可以对这张支票及其签收情况进行审查，然后给供应商发一封电子邮件，附上支票的图片并告知他，‘这张支票已在某月某日支付了，随信附上支票的复印件，上面有贵公司某某某确认签收的签名。’”拉卡瓦说道。

　　福萨塞卡相信，从采购到下单再到开具发票流程的自动化将是互联网在提高效率方面大显身手的又一领域。他认为当今的公司财务主管已经开始使用网络改善营运资本流程。

　　塞伊也深有同感。“互联网已经成为当今商业上使用的主导技术，特别是资金运作方面，”他说道，“这仅仅是开始，未来3年还将发生更大的变化。”