`
s103y
  • 浏览: 115713 次
  • 性别: Icon_minigender_1
  • 来自: 杭州
社区版块
存档分类
最新评论

SAP GR/IR

    博客分类:
  • SAP
阅读更多
GR/IR
1,采购的an incoming invoice当被过帐时,必须参照(refer to)
  (1). a purchase order
  (2). a good receipt(没收货就没有the good receipt)
2,invoice verification被过账的结果
发票校验时:Dr:GR/IR科目(在途物资,收到某张订单的发票)
                Cr:应付帐款(the vendor account is credited.)
3,goods receipt被过账的结果
收货时:    Dr:存货(存货暂估入账)
               Cr:GR/IR科目(应付暂估,收到某张订单的货物)
4,当一个订单的货物和发票都结算完毕时,该订单的GR/IR科目余额应为零。
5,GR/IR是个过渡性科目,用于记录在途物资和应付暂估,为什么要如此做呢,是为了出财务报表。
因为GR/IR非资产也非负债科目(期末出报表时必清零,下一期初转回).
通常定义两个也可一个科目(在途物资-到资产,对那写BNG(Billing No Goods)的,
应付暂估-到负债,对那些GNB(Goods No Billing)的),SAP会自动产生会计凭证并通常是月结后第一天又冲回来.
而且通常GR/IR科目会做open item management,自己慢慢体会吧.

6,月结时,如果某张订单的GR/IR科目有借方余额,转入在途物资,只是月结用,月结后又要转回来的
   本月末月结时:Dr:在途物资(资产类)
                    Cr:GR/IR科目
   次月初转回时:Dr:GR/IR科目
                    Cr:在途物资
7,月结时,如果某张订单的GR/IR科目有贷方余额,转入应付暂估,只是月结用,月结后又要转回来的
   本月末月结时:Dr:GR/IR科目
                    Cr:应付暂估(负债类)
   次月初转回时:Dr:应付暂估
                    Cr:GR/IR科目
月结时,做在途物资和应付暂估。
计算同一GR/IR科目,同一应付帐款统驭科目数据的合计结果:
借方余额计算值(票到货未到) =同一订单中的借方合计-同一订单中可清帐的行项目余额
贷方余额计算值(货到票未到) =同一订单中的贷方合计-同一订单中可清帐的行项目余额
本月底记帐  
借方余额计算值:
  Dr:在途物资
   Cr:GR/IR换算调整
贷方余额计算值
  Dr:GR/IR换算调整          
   Cr:应付暂估      

下月初冲销
借方余额计算值
  Dr:GR/IR换算调整
    Cr:在途物资
贷方余额计算值
  Dr:应付暂估
    Cr:GR/IR换算调整
8,SAP FI/CO在途物资,应付暂估的例子:
一般企业不应做BNG(Billing no goods),然而在SAP中是先做BNG时回自动对应到GR/IR的,等你收货后会自动清掉.
比如PO qty 100, price 10 total 1000,不同的企业配置可能不同.
  1.如是新PO,没做任何收货,一般你是先MIRO不了(如果vendor主数据是GR based inv. verification)的,
   因没有reference doc,如此Po的相关Item已经收货了,可先做发票校验.各企业可能会有所不同.
  2.如果以前收了10个,比如MIGO产生的mat doc是4500000111.
    dr: material 100 +
     cr:Gr/IR 100 -
    miro时你对reference doc为4500000111的校验,比如发票上是100.
   将qty change成100, amount 1000.
   产生的会计凭证是:
      dr: GR/IR 1000 +(自动产生GR/IR 1000)
       Cr:AP 1000-
   等你再收90的时候.
    MIGO:
    Dr:material 900
     Cr:GR/IR 900
   不就自动清了吗?

SAP FICO在途物资,应付暂估
1.OBYP:  BNG, GNB
2.设置几个会计科目: GR/IR adjustment,在途物资,应付暂估
对GNB( goods receive but no billing-invoicing),资产(材料)增加了但未付款,其实是应付暂估
对BNG(通常企业MIRO要求vendor invoice, vendor送货单和我们的收货单对照-通常就是打印MIGO产生的material document
统一才确定AP,当然PO price change且已经MIGO,会不统一,所以BNG -billing no goods receive不大会出现),
将是你的在途物资(确定了AP但没到货).为什么要这样?因为GR/IR是一个中间科目,
对GNB其实是将来的负债,对BNG是潜在资产,做balance sheet不能将GR/IR带去,所以有这样的做法.
Auto clear GR/IR .根据OBYP设置的会计科目自动产生凭证,月结后下月开帐后立即自动调整回来。


分享到:
评论

相关推荐

    GR IR的清算与重估PPT教案.pptx

    在 SAP 系统中,GR IR 的清算与重组可以通过自动清账程序来实现。操作路径为:会计核算 --- 财务会计 --- 总分类账 --- 期间处理 --- 自动清账 --- 无清算货币说明。同时,GR IR 的重组也可以通过设置 GR/IR 调整...

    GR/IR 解释

    ERP系统借贷关系表 博文链接:https://xiaozmn.iteye.com/blog/1820023

    SAP FICO 总账配置及其操作手册.docx

    SAP FICO GR/IR 科目处理是企业财务管理中的重要组成部分,负责处理企业的GR/IR 科目业务,包括GR/IR 科目记账凭证、GR/IR 科目预制凭证、GR/IR 科目样本凭证等。GR/IR 科目处理的设置包括: * GR/IR 科目记账凭证...

    GRIR的清算与重估学习教案.pptx

    3. **GR/IR 清算操作**:在SAP系统中,企业可以通过“会计核算-财务会计-总分类账-期间处理-自动清帐-无清算货币”路径来执行GR/IR的清算。这个功能可以帮助企业在特定期间内自动化处理匹配的采购交易,减少手动操作...

    SAP财务成本月结年结流程说明.pptx

    - GR/IR重组:不存在当期票到货未到的情况,GR/IR科目可用应付暂估替代。 - 往来重分类:存在往来科目余额出现在非正常方向的情况。 2. **月结流程** - 开启物料账和财务账。 - 执行周期性凭证。 - 计提...

    f.13使用说明.pdf

    ### 一、GR与IR的概念 **GR(Goods Receipt)**:指货物已到达企业,但发票还未到的情况。此时,由于没有发票作为依据,企业在会计系统中不会确认资产价值,而是会记录一笔应付暂估(AP Estimate)。 **IR...

    SAP MM/SD AND FI LINK

    - **KDR**:处理因四舍五入引起的本币金额与GR/IR本币金额的差异。 - **UPF**:处理计划外运费的科目。 - **PRD**:标准成本法下处理采购价差的科目。 - **对于发货和其他库存移动**: - **GBB**:库存移动的抵...

    sap移动类型详解

    sap移动类型应用1、101/102(凭证方向互为相反) 借:半成品/产成品/库存商品 贷:生产成本-转出 2、105/106(凭证方向互为相反) 直采收货: 借:材料/库存商品等(按标准成本计) 贷:GR/IR(材料采购)(按采购...

    SAP - PO partner function with GR&IR process

    SAP伙伴函数与GR&IR流程 在SAP系统中,伙伴函数(Partner Function)是一种特殊的业务伙伴关系,用于定义业务伙伴之间的联系。在采购流程中,伙伴函数扮演着重要的角色,特别是在GR&IR(Goods Receipt and Invoice ...

    SAP模块常用事务代码.pdf

    本文档总结了 SAP FI-CO 模块中常用的事务代码,涵盖了科目主数据维护、总帐科目凭证处理、预制凭证审核、科目分配模型清帐、财务报表生成、外币评估、GR/IR 清账等业务流程。 科目主数据维护 在 SAP FI-CO 模块中...

    GRIR和暂估入库设计思路的简单对比

    SAP MM GRIR 设计思路对比 GRIR(Goods Receipt/Invoice Receipt)是一种通用的会计科目,用于记录企业采购过程中的物资采购成本。在 SAP MM 模块中,GRIR 科目扮演着重要的角色,负责记录采购单、入库和发票校验...

    SAP-FI-CO-模块常用事务代码.docx

    这些事务代码是 SAP FI-CO 模块中最常用的代码,涵盖了总帐科目维护、总帐科目凭证、预制总帐科目凭证、总帐科目余额、汇率维护、外币评估、GR/IR 清账、客户/供给商余额结转、预收款与清账、应收票据、供给商余额...

    SAP MM 分割评估的设定及应用

    - **不打勾MIGO收货GR/IR清算科目**:表示在收货时不立即进行价值过账。 - **打勾**:表示在收货时即刻进行价值过账。 4. **Returnable Transport Packaging(可返还的运输包装物)**:客户送来的产品可能附带可...

    海尔的SAP LES操作指导书-SAP LES操作指导书(财务稽核).doc

    每月26日后,对GR/IR(Good Received/Invoice Received)进行评估和清算。步骤如下: - 通过事务码F.19进入GR/IR调整。 - 输入总账科目、公司代码、记账日期和冲销日期。 - 查看生成的凭证,通过服务-批输入-...

    SAP 委外加工操作

    在SAP系统中进行委外加工操作前,需要完成一系列的后台配置工作,包括科目的设置、存货科目的配置以及GR/IR科目的配置等。 ##### 科目配置表 1. **半成品**:科目代码为BSX,主要用于记录加工品对应的存货科目。 2...

    SAP模块常用事务代码[文].pdf

    本资源摘要信息主要介绍SAP模块中的常用事务代码,涵盖了SAP FI-CO模块中的科目主数据维护、总帐科目凭证输入、预制凭证、科目分配模型创建、清帐、会计期间维护、外币评估、GR/IR清账、客户/供应商余额结转、客户/...

    SAP FICO 面试提纲

    41. GR/IR重估作用:GR/IR重估是SAP系统中用于处理收货和发票差异的过程。 42. 跨公司业务配置:在SAP系统中,跨公司业务配置涉及确保交易数据正确过账到相应公司代码的科目。 43. GR/IR科目业务作用:GR/IR科目是...

    SAP采购业务配置及操作手册.pdf

    在SAP中,需要配置合适的科目来满足财务报告的需求,例如,存货科目用于记录库存价值,而GR/IR(收货/发票清账)科目用于处理采购订单与发票的匹配差异。 3. **采购组织分配**:在OX08中配置采购组织,若希望一个...

    SAP财务成本知识库

    SAP财务领域一个分支,财务成本知识,共分为6个部分及一个备注部分,CO/FI,GR/IR等

    SAP系统清账PPT学习教案.pptx

    3. 审减时如果存在尚未进行发票校验的,想冲减 GR/IR 科目,不足部分再冲减应付账款。 本PPT学习教案涵盖了SAP系统清账的概念、供应商清账、客户清账、历史数据审减等方面的知识点,为学习SAP系统清账提供了系统性...

Global site tag (gtag.js) - Google Analytics